Podlaska Kontrola Skarbowa ujawniła gigantyczny przekręt na ponad 106 mln zł

Podlaska Kontrola Skarbowa zainteresowała się firmami, dokonującymi fikcyjnych transakcji markowymi maszynkami do golenia, bateriami, kawą i kosmetykami.

Zainteresowanie wzbudziły ich deklaracje VAT, w których wykazano podatek do zwrotu w gigantycznej wysokości ponad 106 mln zł. W trakcie kontroli ustalono, że kontrolowane podmioty miały swoje siedziby w „wirtualnych biurach" oraz innych wynajmowanych lokalach, z których nigdy nie korzystano.

Gang z Suwalszczyzny skazany za przekręt na prawie trzy miliony złotych

W wyniku przeprowadzonych postępowań stwierdzono, że w działania grupy zaangażowane były zarówno podmioty polskie, jak również podmioty zarejestrowane w innych państwach Unii Europejskiej. Wszystkie spółki uczestniczące w mafijnej karuzeli założone zostały mniej więcej w tym samym czasie, a ich właścicielami i członkami zarządu były te same osoby- obywatele polscy.

Na czym polegał mechanizm oszustwa? Powiązane spółki dokonywały między sobą rzekomych transakcji kupna-sprzedaży. Spółki zarejestrowane w Polsce deklarowały nabycie towarów na terytorium kraju oraz podatek naliczony. W tym samym okresie rozliczeniowym dokonywały również - jak wynikało z dokumentów- wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów do powiązanych podmiotów w innych państwach Unii Europejskiej (zarejestrowanych tam wyłącznie na potrzeby przestępczego procederu).

Transakcje tego typu korzystają z preferencyjnej stawki opodatkowania podatkiem VAT w wysokości 0%. Na tej podstawie polskie spółki występowały do urzędu skarbowego o zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z tytułu rzekomego obrotu towarem.

Pomimo tych wszystkich zabiegów, służących upozorowaniu prowadzenia działalności oraz mających na celu utrudnienie kontroli, Podlaska Kontrola Skarbowa udowodniła, że spółki nie wykonywały w rzeczywistości jakichkolwiek czynności związanych z zakupami i sprzedażą towarów handlowych, opisanych w fakturach, a „papierowe transakcje" miały służyć jedynie wyłudzeniu podatku VAT z budżetu państwa.