Wólka Kosowska. Białostocki UKS prowadził kontrolę. Wietnamczycy nie opodatkowali 210 mln zł

Urząd Kontroli Skarbowej w Białymstoku we współpracy z Prokuraturą Apelacyjną w Warszawie i Agencją Bezpieczeństwa Wewnętrznego skontrolował kilka wytypowanych wcześniej podmiotów mających siedziby w Wólce Kosowskiej pod Warszawą. Inspektorzy z Białostockiego UKS, prowadzący postępowanie z upoważnienia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej ustalili, że kontrolowani nie opodatkowali 210 mln zł.

W trakcie postępowania okazało się, że jedynymi udziałowcami kontrolowanych spółek i jednocześnie ich prezesami byli obywatele Wietnamu, zaś siedziby wszystkich w/w spółek działających w centrum handlu towarami pochodzenia azjatyckiego, zarejestrowane były pod wspólnym adresem (jako ciekawostka: nie były to jedyne spółki zarejestrowane pod tym adresem - z wyżej wymienionego adresu korzystają liczne podmioty zakładane przez osoby pochodzenia azjatyckiego).

Spółki objęte postępowaniami kontrolnymi faktycznie nie wykonywały pod zgłoszonym adresem żadnej działalności i nie odbierały przesyłanej w trakcie postępowań korespondencji urzędowej przesyłanej na ten adres.

- W ramach prowadzonych postępowań kontrolnych nie zdołano nawiązać kontaktu z władzami w/w spółek ani też pozyskać od nich jakichkolwiek wyjaśnień i dokumentacji księgowej - informuje Izabela Głowacka, rzeczniczka UKS w Białymstoku. - Dokumentów takich (poza pojedynczymi fakturami VAT wystawionymi przez te spółki) nie dostarczyły również przeszukania podjęte przez organy ścigania. Pomimo powyższych trudności w trakcie postępowań zdołano pozyskać materiał dowodowy pozwalający na ustalenie stanu faktycznego. Decydujące znaczenie miały w tej kwestii dane z rachunków bankowych należących do kontrolowanych podmiotów.

W wyniku wnikliwej analizy operacji na pozyskanych rachunkach bankowych stwierdzono, iż w ciągu zaledwie kilku miesięcy na rachunki należące do kontrolowanych podmiotów wpłynęły ogromne sumy pieniędzy w różnych walutach, sięgające łącznie równowartości ok. 210 mln zł. Były to głównie wpłaty gotówkowe, przeważnie o jednorazowej wartości setek tysięcy, a niejednokrotnie nawet ponad miliona złotych.

Okoliczności sprawy świadczyły o tym, że w/ w pieniądze uzyskane zostały z tytułu prowadzonej przez kontrolowane spółki sprzedaży towarów pochodzenia azjatyckiego (w tym zwłaszcza odzieży obuwia, konfekcji itp.). Wpływające na rachunki środki pieniężne były następnie głównie przelewane na rzecz różnych podmiotów azjatyckich jako zapłata za towary.

Jak ustalono, obroty ze sprzedaży w w/w kwotach osiągane przez kontrolowane spółki, w ogromniej większości nie zostały opodatkowane, pomimo iż większość z tych podmiotów zarejestrowała się jako podatnicy VAT.

Ustalono, że łączna kwota uszczupleń w podatku od towarów i usług ustalona w wyniku przeprowadzonych postępowań kontrolnych wyniosła ok. 46 mln zł. Od wydanych decyzji podatkowych strony nie wniosły odwołania.